Pagdating sa virtual na pera, maraming kalituhan kung paano kalkulahin nang tama ang crypto tax. Ang Internal Revenue Service (IRS) at mga nagbabayad ng buwis ay nagbigay sa crypto ng hindi gaanong pokus sa nakaraan, ngunit habang lumalaki ang crypto market, nilinaw ng IRS ang mga tanong sa buwis sa crypto.

Ang mga taong nakikitungo sa crypto ay dapat magsampa ng kanilang mga buwis sa isang ulat ng buwis sa crypto upang maiwasan ang isang masamang resulta. Gayundin, ang pag-alam sa iyong sitwasyon sa buwis ay makapagbibigay-daan sa iyong maiwasan ang mga bayarin at mga parusa sa susunod, kung ikaw ay HODLing Shiba INU, Dogecoin, o day trading Litecoin. 

Sisirain ko ang proseso para madali mong makalkula ang mga buwis sa crypto. Bukod dito, magbabahagi ako ng impormasyon tungkol sa mga crypto capital gain at kita, kasama ang mga solusyon sa kung paano kalkulahin ang crypto tax upang manatiling sumusunod.

Karamihan sa mga crypto ay mapapalitan ng mga virtual na pera, ayon sa IRS. Maaari silang magamit bilang isang paraan ng palitan, isang reserbang pera, isang yunit ng account, at pera. Ang anumang kita o kita mula sa cryptocurrency ay napapailalim din sa pagbubuwis.

Itinuturing ng IRS ang crypto bilang mga stock, bond, at iba pang capital asset sa US Depende sa kung paano mo ito nakuha at kung gaano katagal mo ito hinawakan, ang mga crypto gains ay binubuwisan bilang capital gain o kita.

Kung paano mo ginamit ang crypto noong 2022 ay tutukuyin kung may utang ka sa mga buwis. Ang mga kaganapang napapailalim sa buwis ay kilala bilang mga kaganapang nabubuwisan. Ang mga aktibidad na hindi nabubuwisan ay hindi nagbabayad ng buwis. Upang buod ito:

• Ang maikli o pangmatagalang mga rate ng buwis ay nalalapat kapag nagbebenta ng crypto para sa isang tubo.

• Ang pangangalakal ng isang cryptocurrency para sa isa pa ay nabubuwisan.

• Ang pagpapalit ng crypto sa stablecoin ay maaaring maging taxable na kaganapan.

• Kapag nagbayad ka gamit ang cryptocurrency, binubuwisan ka sa presyo ng pagbili.

• Ang mga kita sa pagmimina ng Cryptocurrency ay nabubuwisan.

• Kapag nagmamay-ari ka na ng mga barya, magsisimula ang panahon ng pagbubuwis.

• Ang Bonus na Bitcoin mula sa isang bagong palitan o Litecoin pay ay maaaring buwisan.

• Kung babaguhin ng crypto na pagmamay-ari mo ang pangunahing teknolohiya o pangalan ng barya nito, hindi ka magkakaroon ng utang na buwis maliban kung magbabago rin ang halaga.

• Ang pagregalo ay hindi nabubuwisan, ngunit dapat silang magbayad ng buwis kapag sila ay nagbebenta.

• Kung magbibigay ka ng crypto sa isang nakarehistrong charity, hindi mo kailangang magbayad ng buwis dito.

Ang kita ng crypto ay madaling kalkulahin. Kunin ang aktwal na market value ng mga barya o token sa fiat currency sa petsa na nakuha mo ang mga ito. Kunin natin ang pagmimina ng Bitcoin bilang isang halimbawa. Nakakuha ka ng 0.2 BTC, na natanggap mo noong Enero 1, 2022. Sa araw na iyon, ang halaga ng 0.2 BTC ay $7,334. Kaya mayroon kang $7,334 sa crypto income, kung saan magbabayad ka ng Income Tax sa karaniwang rate.

Ganun lang kadali. Ang pagbabayad ng Income Tax sa crypto ay hindi nagpapalaya sa iyo mula sa pagbabayad ng Capital Gains Tax sa crypto kung ibebenta mo, ikakalakal, gastusin, o iregalo ito sa ibang pagkakataon. Samakatuwid, isaalang-alang din natin kung paano kalkulahin ang crypto capital gains.

Kapag kinakalkula ang crypto capital gains, isasaalang-alang mo na ngayon ang cost basis at fair market value sa petsa ng transaksyon.

Kasama sa cost basis ang mga bayarin at komisyon na binayaran sa iyong puhunan. Halimbawa, ang iyong cost basis ay magiging $5,000 kung bumili ka ng 1 BTC. Ang presyo ng cryptos sa araw ng transaksyon ay ang market value. Sabihin nating nag-trade ka ng 1 BTC para sa $8,000 ay nagkakahalaga ng $8,000 ngayon.

Ang base ng gastos na binawasan ang halaga ng pamilihan ay katumbas pakinabang ng kapital. $8,000 - $5,000 = $3,000 capital gain. Upang matukoy ang isang pagkawala, ibawas ang halaga sa pamilihan mula sa batayan ng gastos. Kung nagbebenta ka ng 1 BTC sa halagang $4,000, mawawalan ka ng $1,000.

Ang mga pakinabang at pagkalugi ng kapital ay tinatrato sa ibang paraan para sa mga layunin ng buwis. Ang mga capital gain ay binubuwisan sa iyong marginal tax rate, ngunit ang mga capital losses ay maaaring gamitin upang i-offset ang capital gains at babaan ang iyong tax liability.

Ang isa pang halimbawa: Nagbayad ka ng $4000 para sa 0.4 BTC noong Enero 1, 2021. Noong 2021, nagbenta ka ng 0.4 BTC para sa 10 ETH. Sa paglaon, noong Enero 1, 2022, naibenta mo ang sampung ETH sa halagang $20,000 sa kabuuan.

Ang iyong pakinabang noong 2021 ay $16,000 ($20,000-$4,000). Ang $12,000 ay magiging pangmatagalang mga pakinabang (dahil hawak mo ang BTC sa loob ng halos isang taon) at $4,000 na panandaliang kita (dahil hawak mo ang iyong ETH nang wala pang isang taon bago ibenta).

Mahirap kalkulahin ang mga kita ng crypto capital. Dahil ang mga capital gain ay nabubuwisan, ang katumpakan ay mahalaga. Kung nalilito ka tungkol sa kung paano kalkulahin ang iyong mga kita, gamitin ang cryptocurrency tax software.

Tatlong hakbang lang ang kailangan para matutunan kung paano kalkulahin ang crypto tax para sa mga pakinabang at pagkalugi: Una, kalkulahin ang iyong mga kita. Pagkatapos nito, tukuyin ang iyong tax bracket. Sa wakas, ihain ang iyong mga buwis!

Sa ibaba, tatalakayin ko ang bawat isa sa mga hakbang na ito nang mas detalyado.

Para sa bawat pagbebenta o kalakalan ng crypto, dapat mong kalkulahin ang pagkakaiba sa pagitan ng iyong "batayan" (orihinal na halaga ng asset, kasama ang mga bayarin) at mga nalikom sa pagbebenta. Ito ay pakinabang o pagkawala ng transaksyon.

Upang malaman ang iyong buwis sa cryptocurrency, kailangan mong malaman:

• Ang iyong batayang gastos (kung ano ang iyong binayaran para sa crypto).

• Ang patas na halaga sa pamilihan ng barya sa sandali ng pagbebenta.

• Oras na ginugol sa pagpapanatili ng crypto sa iyong pag-aari.

Ang sumusunod na hakbang sa kung paano kalkulahin ang crypto tax ay tukuyin ang iyong tax bracket. Maaapektuhan nito kung magkano ang capital gains tax na dapat mong bayaran sa mga kita sa crypto. Ang isang pagbebenta ay nagti-trigger ng buwis sa capital gains para sa higit sa iyong binayaran. Ang mga panandaliang kita ay nangyayari kapag ibinenta mo ang pamumuhunan pagkatapos ng isang taon para sa isang tubo—nabubuwisan sa 10% hanggang 37% ng ordinaryong kita sa taon ng buwis ng 2022.

Ang mga pangmatagalang capital gains ay nangyayari mula sa paghawak ng asset sa loob ng mahigit isang taon. Ang mga ito ay binubuwisan sa 0%, 15%, o 20% ng 2022 na nabubuwisang kita. Karamihan sa mga nagbabayad ng buwis ay nagbabayad ng 15% sa mga pangmatagalang capital gains.

Kapag alam mo na ang iyong tax bracket at kung magkano ang iyong kinita o nawala noong nakaraang taon, maaari mong i-file ang iyong mga buwis. Dapat kang mag-ulat kung kumikita ka sa pamamagitan ng pangangalakal ng mga barya o pamumuhunan sa nakaraang taon. Kabilang dito ang parehong kita at pagkalugi mula sa staking at pagmimina.

Ang pagbubuwis sa cryptocurrency ay kapareho ng pagbubuwis sa anumang iba pang pamumuhunan. Ang iyong tax return ay dapat may kasamang Schedule D form, na makukuha mo mula sa IRS website.

On Iskedyul D, ililista mo ang lahat ng iyong mga transaksyon sa crypto para sa taon, kasama ang petsa, uri, halaga, at presyo ng bawat isa. Pagkatapos, gagamitin mo ang impormasyong ito upang idagdag ang iyong kabuuang kita o pagkawala at ang iyong singil sa buwis.

Gayunpaman, ang paggawa ng iyong mga buwis ay mahirap, at ang pagkuha ng isang propesyonal sa buwis ay maaaring magastos. Magbibigay na ako ngayon ng pangkalahatang ideya ng pinaka-maimpluwensyang crypto tax software upang madaig ang isyung ito.

Kung kailangan mo ng madaling paraan upang gumawa ng mga dokumento sa buwis, ang CoinLedger ang aking pangunahing pagpipilian. Maaari kang magtiwala na ang iyong mga buwis ay maisasampa nang tama dahil sinusuportahan ng mga ito ang maraming pagsasama.

Magugustuhan mo ang kadalian ng paggamit nito; ang kailangan mo lang gawin ay import ang iyong mga transaksyon, at ang software na ang bahala sa trabaho.

Magsimula sa libreng pagsubok ng Coin Ledger ngayon upang maranasan kung gaano kadaling subaybayan ang iyong mga pananalapi. Basahin ang buong pagsusuri sa Coin Ledger ngayon.

Ang Coin Tracker ay mahusay na crypto tax software dahil isinasama ito sa mga kagalang-galang na programa sa paghahanda ng buwis tulad ng Intuit TurboTax at H & R Block. Maaari itong mabilis at walang kahirap-hirap na makabuo ng mga form ng buwis, na ginagawang mas madaling subaybayan ang iyong mga digital na kita at ihain ang iyong mga buwis.

Ito ay kaakibat din ng Coinbase at OpenSea, dalawang lubos na itinuturing na cryptocurrency at NFT software programs. At maraming user ang nagtitiwala sa kanilang crypto tax calculator.

Ang paggamit ay maaari ding gumamit ng crypto tax calculator, gaya ng Koinly. Ito ay, walang duda, a mahusay na pagpipilian kabilang sa mga tool sa pagbubuwis ng cryptocurrency. Ito ay intuitive at user-friendly, ginagawa itong perpekto para sa mga taong bago sa mundo ng mga buwis sa cryptocurrency. Ito ay angkop din para sa mga mangangalakal na madalas bumili at magbenta sa kabuuan ilang platform at wallet nang hindi nag-iingat ng tumpak na mga talaan ng kanilang mga transaksyon.

Matagal ko nang ginagamit ang Koinly at wala akong problema. Talagang nakatulong ito sa akin na manatiling organisado at higit sa aking mga buwis. Sa kabuuan, ang Koinly ay isang kamangha-manghang cryptocurrency tax software.

Ang Blockpit ay isa rin sa pinakamahusay na cryptocurrency tax software sa merkado. Ito ay ang napakalaking libre magagamit ang crypto tax calculator. Gumagana ito sa paglipas 40 mga palitan ng cryptocurrency para gawing simple ang panahon ng buwis kapag kailangan mong malaman kung ano ang utang mo para sa mga benta at pagbili ng crypto.

Pinapayagan ka nitong kalkulahin ang iyong mga buwis sa lahat ng iyong cryptoAwtomatiko, kaya huwag mag-alala tungkol sa kung paano kalkulahin ang crypto tax para sa maraming asset. Ito rino nagbibigay ng magkakaibang hanay ng mga tampok upang matulungan kang subaybayan ang iyong portfolio.

Kaya, panatilihin ang isang talaan ng iyong mga transaksyon sa crypto kasama ang pinakamahusay na mga tagasubaybay ng buwis sa crypto sa 2022.

Ang US ay isa sa mga kilalang bansa na nagbubuwis ng pera. Kaya, kinakailangang sundin ang mga regulasyon ng IRS. Karamihan sa mga kita ay binubuwisan, ngunit may mga pagbubukod. Maaaring malapat ang mga buwis sa capital gains kung bibili ka o magbabayad gamit ang mga cryptocurrencies. Maaari kang may utang na buwis sa capital gains kung ikaw ay mina o tumanggap ng crypto bilang kabayaran.

Sa pangkalahatan, kung kumita ka sa iyong mga cryptocurrency holdings, may utang kang buwis sa kanila. Kinuwenta ang mga kita sa pamamagitan ng pagbabawas ng presyo ng pagbili mula sa kasalukuyang halaga sa pamilihan. Ang ilang mga tool, tulad ng CoinTracker, ay umiiral upang tulungan ang mga hindi sigurado kung paano kalkulahin ang kanilang aktwal na mga nadagdag.

Maaaring gamitin ng mga residente ng US IRS Form 8949 upang mag-ulat ng mga pagkalugi sa kapital at mga nadagdag mula sa mga pangangalakal ng cryptocurrency. Suriin ang iyong gabay sa buwis ng crypto ng bansa para sa CGT at mga rate ng buwis sa kita.

Ang oras ng paghawak ay nakikilala ang pangmatagalan mula sa panandaliang buwis sa capital gains. Pinakamainam kung hawak mo ang asset nang higit sa isang taon upang makinabang mula sa pangmatagalang capital gains.

Ang mga short-term capital gains ay binubuwisan kung hawak ng mas mababa sa isang taon at sa 37% na ordinaryong rate ng buwis sa kita. Kaya batay sa iyong tax bracket, ang mga pangmatagalang capital gain ay binubuwisan sa pinababang rate na 0%, 15%, o 20%.

Maaari kang humarap sa interes at mga parusa kung hindi ka magbabayad ng mga buwis sa crypto. Maaaring maghain ang IRS ng mga lien o levies, kunin ang mga asset, o ituloy ang mga kasong kriminal. Bayaran ang iyong mga buwis sa crypto sa oras at lubusan.

Maaaring makatulong sa iyo ang ilang mapagkukunan sa pag-file ng iyong mga buwis sa crypto. Ang IRS ay nagbigay mga tagubilin sa pag-uulat ng mga transaksyon sa virtual na pera, at ang tax software ay makakatulong sa pag-file.

Ayon sa gabay ng IRS, dapat ituring na ari-arian ang mga virtual na pera para sa mga layunin ng buwis. Nalalapat ang mga pangkalahatang prinsipyo sa pagbebenta ng ari-arian. Ang sinumang nagbebenta, nakikipagkalakalan, o kung hindi man ay nagtatapon ng virtual na pera ay dapat magdeklara ng mga pakinabang sa IRS.

Halimbawa, kung "minahin" mo ang cryptocurrency, kailangan mong magbayad ng buwis sa halaga ng mga barya na iyong natanggap. Inaatasan ng IRS ang mga nagbabayad ng buwis sa US na magtala ng mga aktibidad sa crypto. Bukod pa rito, ang lahat ng mga Amerikano na kumikita ay napapailalim sa pagbubuwis.

Kung magpasya kang humawak ng cryptocurrency nang higit sa isang taon bago ito ibenta, maaari kang magkaroon ng pribilehiyo ng mas mababang rate ng buwis sa pangmatagalang capital gains. Ang iba pang mga capital gain ay maaaring mabawasan ang pagkalugi ng cryptocurrency. Sa ilang bansa, may limitasyon sa ibaba kung saan hindi mo kailangang magbayad ng buwis sa capital gains. Ang pamumuhunan sa isang IRA o pensiyon ay maaaring magbigay ng mga pagtitipid sa buwis.

Higit pa rito, kung mamimigay ka ng cryptocurrency bilang regalo, hindi ka maaaring magkaroon ng buwis sa capital gains. Maaaring bawasan ng mga may mataas na kita ang kanilang mga singil sa buwis sa pamamagitan ng paglalagay ng pera sa crypto sa pamamagitan ng isang trust o partnership. Maaari kang payagan na ibawas ang mga donasyon ng cryptocurrency mula sa mga nakarehistrong kawanggawa. Ang paglilipat ng ilang crypto asset sa iyong partner ay maaaring mabawasan ang iyong tax bill kung ikaw ay kasal.

Makakatulong ito kung nag-iingat ka ng ilang uri ng mga talaan ng buwis sa crypto:

• Mga talaan ng lahat ng transaksyon sa cryptocurrency. Binubuo ito ng petsa, oras, dami, presyo, at uri (buy/sell).

• Ang mga talaan ng lahat ng mga palitan at wallet na iyong nagamit.

• Ang iyong batayan ng gastos para sa bawat barya. Ang iyong batayan sa gastos (ang presyong binayaran mo o patas na halaga sa pamilihan kung minana mo ito) kasama ang anumang mga bayarin o karagdagang singil na kasangkot sa transaksyon.

• Isang talaan ng lahat ng pagtatapon ng bitcoin, kabilang ang petsa, oras, halaga, presyo, at lahat ng uri ng transaksyon.

Makakatulong ito sa iyong kalkulahin ang mga nadagdag at pagkalugi nang tumpak at ipaliwanag ang anumang mga pagbabawas o mga kredito na iyong inaangkin.

Kung mayroon kang mga isyu tungkol sa kung paano ihain ang iyong mga buwis sa crypto, kumunsulta sa isang propesyonal sa buwis o gamitin ang isa sa nangungunang mga solusyon sa crypto tax software. Dahil ang mga batas sa buwis sa cryptocurrency ay patuloy na nagbabago, ang pagsubaybay ay mahirap.

Maaaring may pananagutan ang mga nakuha sa Crypto buwis sa kita at VAT. Ang mga buwis na ito, gayunpaman, ay mag-iiba depende sa kung saan ka nakatira. Ang ilang mga bansa (tulad ng US) ay mayroon panandalian at pangmatagalan Mga rate ng Capital Gains Tax, samantalang ginagamit ng iba ang iyong Income Tax rate. Maraming mga bansa ang nagpapahintulot sa mga capital gain na walang buwis hanggang sa isang partikular na limitasyon. Alam mo ang lahat sa kung paano kalkulahin ang crypto tax. Salamat sa pagbabasa!