Ang mga Cryptocurrencies ay gumagawa ng mga alon sa mundo ng pananalapi sa loob ng ilang panahon ngayon. Bagama't tinatanggap sila ng ilang bansa at nakikita kung anong mga pakinabang ang maaaring magkaroon ng bagong teknolohiya, ang iba ay mas nag-aalangan na gawin ito. Nangangahulugan ito na pagdating sa mga transaksyong crypto o pagbili/pagbebenta ng mga presyo sa loob ng kanilang mga hangganan, iba't ibang panuntunan sa buwis ang nalalapat. Ito ay humahantong sa maraming crypto investor na magtaka kung saan ang pinakamahusay na mga bansa para sa mga buwis sa crypto at magbigay ng perpektong kapaligiran.
Siyempre, walang ganoong bagay bilang “perpekto” crypto taxation system, ngunit ang ilang mga bansa ay mas mahusay kaysa sa iba pagdating sa crypto taxes. Baka gusto mo ring magbasa Paano Kalkulahin ang Crypto Tax sa 2023.
Nangungunang 10 crypto tax-free na mga bansa
Batay sa kanilang mga batas at regulasyon sa buwis, ang sumusunod na sampung bansa ay kabilang sa pinakamahusay para sa mga buwis sa crypto:
Alemanya
Ang Germany ay kabilang sa pinakamahusay na crypto tax-free na mga bansa, ang crypto ay itinuturing na isang pribadong asset. Itinuturing ng Germany ang crypto bilang pribadong pera sa halip na isang asset. Nangangahulugan ito na binubuwisan ito bilang bahagi ng buwis sa kita ng isang tao sa halip na bilang buwis sa capital gain.
Tandaan na binubuwisan lang ng Germany ang cryptocurrency kung ibinenta ito sa parehong taon na binili ito. Bukod dito, ang mga pakinabang mula sa mga benta ng crypto ay walang buwis hanggang €600 bawat taon ng kalendaryo.
Habang binubuwisan ng Germany ang panandaliang kalakalan, pagmimina, at staking, ang mga patakaran nito ay mas liberal kaysa sa ibang mga bansa. Ito ay dahil ang bitcoin at iba pang mga cryptocurrencies ay hindi inuri bilang pag-aari sa ilalim ng mga batas sa buwis ng Germany.
Tirahan sa Buwis
Ang paninirahan sa Germany at ang paninirahan doon ng higit sa anim na buwan ay tumutukoy sa tax residency. Ang mga mamamayan ng EU ay maaaring magtatag ng paninirahan at magtrabaho sa Germany. Ang mga tao mula sa labas ng Europa ay maaaring mag-aplay para sa isang residence visa at lumipat.
El Salvador
Ang El Salvador ay nakakuha ng atensyon sa buong mundo matapos maging ang unang bansa na gumawa ng Bitcoin bilang isang legal na pera. Umaasa ang bansa na sa paggawa nito, makakaakit ito ng mas maraming pamumuhunan sa ekonomiya nito. Upang higit pang hikayatin ito, ang bansa ngayon ay hindi nagbabayad ng mga dayuhang mamumuhunan mula sa pagbabayad ng buwis sa mga natamo o kita ng Bitcoin.
Kinakailangang tanggapin ng mga negosyo ang Bitcoin bilang legal na tender sa bansa, na mas magandang balita. Samakatuwid, sa El Salvador, maaaring gamitin ang Bitcoin para bumili ng malawak na hanay ng mga produkto at serbisyo na hindi available sa ibang lugar.
Tirahan sa Buwis
Sa El Salvador, ikaw ay isang residente ng buwis kung mananatili ka ng higit sa 200 araw sa bansa, pansamantala o permanente, o kung ang iyong pangunahing pinagmumulan ng mga kita ay nasa El Salvador.
Portugal
Hindi magiging mali na sabihin na ang Portugal ay kasalukuyang isa sa mga pinakamahusay na bansa para sa mga crypto tax at crypto tax havens sa mundo. Hangga't hindi ka isang dalubhasang mangangalakal, walang anumang capital gains tax sa crypto trading sa bansa. Kaya't ikaw ay walang buwis kung ikakalakal mo ang crypto-crypto o crypto-fiat.
Ang likas na crypto-tax-free ng Portugal at mga liberal na batas tulad ng 2020 Digital Transitional Action Plan ay nakakaakit ng mga mamumuhunan at negosyo. Ang mga residenteng hindi EU ay maaaring makakuha ng residency permit at isang Portuguese passport sa pamamagitan ng pamumuhunan sa Golden Visa program.
Tirahan sa Buwis
Ikaw ay isang residente ng buwis kung nagmamay-ari ka ng bahay sa Portugal o manatili nang higit sa 183 araw. Ang mas mahabang pananatili sa Portugal ay nangangailangan ng sertipiko ng pagpaparehistro para sa mga mamamayan ng EU. Para sa permanenteng paninirahan, lahat ng ibang mamamayan ay nangangailangan ng visa.
Malaisiya
Ang mga indibidwal na mamumuhunan ay maaaring magsagawa ng mga transaksyon sa crypto nang walang buwis. Ito ay dahil hindi isinasaalang-alang ng mga awtoridad ng Malaysia ang cryptos bilang mga capital asset o legal tender. May isang kundisyon, gayunpaman. Ayon sa Malaysian Inland Revenue Board, ang crypto trading ay tax-free lang kung hindi sila regular o paulit-ulit.
Sa madaling salita, kung mangangalakal ka tulad ng isang day trader, kakailanganin mo pa ring magbayad ng buwis sa iyong cryptos. Gayundin, ang mga negosyong nakikibahagi sa crypto ay kinakailangang magbayad ng buwis sa kita.
Tirahan sa Buwis
Ang iyong mga araw sa Malaysia ay tumutukoy sa iyong katayuan sa paninirahan. Pagkatapos ng 182 araw, ituturing kang residente ng buwis.
Belarus
Ang Belarus ay isa sa mga pinakamahusay na bansa para sa mga buwis sa crypto sa mundo. Noong 2018, gumamit ang Belarus ng hindi pangkaraniwang diskarte para sa mga digital asset. Noong Marso 2018, ginawang legal ng estado ng Eastern European ang mga kaganapan sa crypto at hindi kasama sa buwis ang mga negosyo at indibidwal hanggang 2023.
Bilang resulta, ang lahat ng aktibidad ng crypto, kabilang ang pagmimina at day trading, ay itinuturing na mga personal na pamumuhunan. Kaya ang crypto ay hindi kasama sa parehong Income Tax at Capital Gains Taxes.
Tirahan sa Buwis
Ikaw ay isang residente ng buwis kung gumugugol ka ng higit sa 183 araw sa Belarus bawat taon at wala kang ibang paninirahan sa buwis. Kung ikaw ay may hawak na Belarus residency permit o ikaw ay isang Belarus citizen, ikaw ay isang tax resident.
Switzerland
Kilala ang Switzerland sa buong mundo para sa mababang buwis, mataas na privacy na sistema ng pagbabangko nito. Mayroon din itong mga nakakarelaks na regulasyon para sa mga kumpanya at mamumuhunan ng crypto.
Ang Switzerland ay hindi ang crypto-tax-free na bansa sa listahang ito, ngunit medyo palakaibigan pa rin ito. Tinitingnan ng bansa ang crypto bilang isang asset, at ang BTC ay legal na tender sa ilang lugar.
Ang mga indibidwal na crypto trader ay hindi kailangang magbayad ng capital gains tax. Ang Switzerland ay nagbubuwis ng kita ng crypto mining para sa mga day trader. Gayunpaman, ang kita ng crypto na nakuha sa pamamagitan ng propesyonal na pangangalakal ay nabubuwisan. Kakailanganin ka ring magbayad ng buwis sa kayamanan, isang taunang pataw sa iyong net worth.
Ang Zug, Switzerland, ay tinatawag na Crypto Valley para sa maraming kumpanyang blockchain nito. Ang Ethereum Foundation at iba pang mabilis na lumalagong mga kumpanya ng crypto ay matatagpuan sa Zug.
Tirahan sa Buwis
Kung nakatira ka sa Switzerland sa loob ng 30 araw habang naghahanap ng trabaho o 90 araw na hindi naghahanap ng trabaho, mayroon kang Swiss tax residency. Ang mga residenteng hindi EU ay may iba't ibang permit sa paninirahan at pamantayan.
Cayman Islands
Ang Cayman Islands ay hindi dapat maging sorpresa sa listahang ito. Ang Cayman Islands ay matagal nang kilala bilang isang tax haven para sa mga kumpanya at mamumuhunan sa labas ng crypto market. Ang mga Crypto ay walang pagbubukod sa kanilang mga liberal na regulasyon sa buwis.
Ang Cayman Islands ay isang crypto tax haven para sa mga crypto firm at indibidwal na mamumuhunan. Ang Cayman Islands Monetary Authority ay hindi naglalapat ng Corporation Tax o Income Tax o Capital Gains Tax sa mga mamamayan. Sa halip, ang Caribbean paradise ay bumubuo ng kita sa pamamagitan ng turismo, mga permit sa trabaho, at buwis sa pagbebenta.
Tirahan sa Buwis
Sa Cayman Islands, walang direktang pagbubuwis.
Singgapur
Ang Singapore ay isa rin sa mga pinakamahusay na bansa para sa mga buwis sa crypto. Hindi mo kailangang magbayad ng Capital Gains Tax kung magbebenta o mag-trade ka ng crypto sa Singapore, salamat sa mga regulasyon sa buwis ng bansa. Ang paggastos ng bitcoin sa mga produkto at serbisyo ay tinitingnan bilang isang barter transaction sa halip na isang pagbabayad.
Bilang resulta, habang ang mga produkto o serbisyo ay maaaring sumailalim sa VAT, ang token ng pagbabayad ay hindi. Gayunpaman, kung nagmamay-ari ka ng isang negosyo na ang pangunahing tungkulin ay pangangalakal ng crypto, ang negosyo ay napapailalim pa rin sa buwis sa kita.
Tirahan sa Buwis
Kung mananatili ka o nagtatrabaho sa Singapore sa loob ng 183 araw, ikaw ay isang residente ng buwis. Ang mga katapusan ng linggo, mga pampublikong pista opisyal, at pansamantalang pagliban para sa paglalakbay sa ibang bansa o mga opisyal na tungkulin ay binibilang.
The Netherlands
Ang Netherlands ay palaging tinatanggap ang mga bagong ideya, at ang pagtanggap ng crypto ay hindi naiiba. Ito ay isa sa mga pinaka-welcoming European na bansa para sa mga crypto investor at institusyon dahil sa kakulangan ng mahigpit na regulasyon na namamahala sa mga virtual na pera.
Ginawa ng gobyerno ng Dutch na sundin ang mga alituntunin ng FATF (Financial Action Task Force) pagdating sa pag-regulate ng crypto. Kung mas gusto mo ang internasyonal na sertipikasyon, ang Netherlands ay isang mahusay na lugar upang magtatag ng isang institusyong blockchain.
Tirahan sa Buwis
Ang paggugol ng higit sa 183 araw sa Netherlands o pagkakaroon ng iyong "sentro ng buhay" dito ay ginagawa kang isang residente ng buwis. Kasama sa “sentro ng buhay” ang mga ugnayan ng pamilya, panlipunan, at pang-ekonomiya. Ang kita ng isang residente ng buwis ay binubuwisan.
Kung hindi ka residente ng buwis ng Netherlands at wala kang anumang naka-link na komersyal na aktibidad, hindi ka mabubuwisan sa mga kita sa crypto.
Malta
Ang Malta ay isang crypto tax haven. Ang Bitcoin ay tinatanggap bilang isang “unit ng account, isang paraan ng palitan, o tindahan ng halaga” na nangangahulugan na ang mga pangmatagalang kita mula sa pagbebenta ng bitcoin ay hindi sasailalim sa buwis sa capital gains, na kahanga-hanga para sa mga hodler.
Ang mga Crypto trade ay parang mga stock na pang-araw-araw na pangangalakal. Nagbabayad sila ng 35% na buwis sa kita ng negosyo. May mga paraan upang mabuo ang iyong kita at kung saan ka nakatira upang bawasan ang iyong rate ng buwis sa Maltese. Bilang resulta, ang Malta ay isa sa pinakadakilang mga bansang crypto na walang buwis.
Tirahan sa Buwis
Tinutukoy ng paninirahan ang paninirahan sa buwis. Ang mga mamamayan ng EU/EEA/Swiss ay hindi maaaring lumipat sa Malta, bagama't maaari ang mga hindi mamamayan. Nililimitahan ng 183-araw na panuntunan ang pisikal na oras sa isang bansa. Tapos, binubuwisan ka.
Iba pang pinakamahusay na mga bansa para sa mga buwis sa crypto
Puerto Rico
FAQs
Saan walang buwis sa crypto?
Ang ilang mga pamahalaan ay nanindigan laban sa pagbubuwis ng mga kita sa crypto. Kasama sa listahan ang Belarus, Malta, Singapore, at Switzerland. Ang mga Crypto firm at mamumuhunan ay maaaring magpatakbo nang walang buwis sa mga bansang ito. Ginagawa nitong ilan sa mga bansang ito ang pinakamahusay na mga bansa para sa mga buwis sa crypto sa mundo.
Paano ko maiiwasan ang pagbabayad ng mga buwis sa crypto?
Mayroong maraming mga paraan upang maiwasan ang pagbabayad ng mga buwis sa crypto gains. Ang isang diskarte ay ang mamuhunan sa isang bansa na hindi nagbubuwis ng cryptocurrency. Ang isa pang pagpipilian ay ang mamuhunan sa crypto na hindi nauuri bilang isang seguridad sa ilalim ng mga batas ng iyong bansa. Sa wakas, maaari kang gumamit ng mga crypto exchange na hindi naniningil sa iyo ng mga buwis sa iyong mga transaksyon.
Ano ang buwis sa crypto sa USA?
Ang buwis sa crypto sa Estados Unidos ay medyo kumplikado. Dahil itinuturing ng IRS ang cryptocurrency bilang pag-aari, nalalapat ang mga buwis sa capital gains. Gayunpaman, ang rate ng buwis sa mga capital gain ay maaaring mag-iba depende sa kung gaano katagal mo nang pagmamay-ari ang asset at ang iyong bracket ng kita.
Ang Switzerland ba ay walang buwis sa crypto?
Oo, ang Switzerland ay isa sa ilang pinakamahusay na bansa para sa mga buwis sa crypto kung saan hindi binubuwisan ang mga natamo ng cryptocurrency. Ginagawa nitong perpektong lokasyon para sa mga negosyo at mamumuhunan ng crypto.
Pangwakas na Kumuha
Ang iba't ibang bansa ay crypto-friendly para sa iba't ibang dahilan. Habang ang mga umuunlad na ekonomiya tulad ng El Salvador ay kabilang sa mga unang kinikilala ang Bitcoin bilang legal na malambot, ang mga bansa tulad ng Switzerland at Germany ay may mahusay na regulated na industriya ng crypto.
Kung gusto mong mamuhunan sa cryptos sa isang personal na antas habang iniiwasan ang mga buwis, ang Slovenia, El Salvador, at Portugal ay mga mapagpipiliang opsyon. Sa kabilang banda, kung gusto mong magsimula ng negosyong crypto at kailangan mo ng legal na lugar para gawin ito, ang Malta, Singapore, Estonia, at Netherlands ay lahat ng disenteng alternatibo.
Umaasa kami na ang aming artikulo sa pinakamahusay na mga bansa para sa mga buwis sa crypto ay nakatulong. Gayunpaman, bago lumipat sa walang crypto tax na mga bansa, kumunsulta sa isang espesyalista sa buwis at legal na tagapayo para sa payo at makakuha ng kaalaman tungkol sa mga pinakabagong panuntunan.
Magbasa nang higit pa: Ang Pinakamahusay na Crypto Tax Software Noong 2023
CoinLedger Review | Pinakamahusay na Crypto Tax Software?
8 Pinakamahusay na Crypto IRA Provider para sa 2023